Declaración de renta 2025: pasos clave, fechas y recomendaciones para evitar errores comunes
La temporada de declaración de renta en Colombia comenzará el 12 de agosto de 2025. Si tuvo ingresos o patrimonio que superen los topes establecidos por la Dian, deberá declarar. Aquí le explicamos cómo saber si está obligado, cómo usar la plataforma en línea y qué errores debe evitar para cumplir con esta obligación sin sanciones.
Por: Juan David Cano
Con el inicio de la temporada tributaria en Colombia, miles de ciudadanos se preguntan si deben declarar renta este año y cómo hacerlo correctamente. Evitar errores, sanciones o confusiones es más fácil si se tiene clara la información básica y se conoce el paso a paso del proceso.
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A continuación, le explicamos quiénes están obligados a declarar renta en 2025, cómo hacerlo desde la plataforma digital de la Dian y qué aspectos no debe pasar por alto para cumplir con esta obligación sin complicaciones.
¿Está obligado a declarar renta este 2025?
La obligación de declarar no aplica para todos los ciudadanos, pero sí para quienes, durante el año gravable 2024, cumplan alguno de los siguientes criterios definidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian):
- Tener un patrimonio bruto igual o superior a $211.793.000.
- Haber recibido ingresos brutos iguales o superiores a $65.891.000.
- Haber realizado consumos con tarjeta de crédito, compras totales o consignaciones bancarias por un valor igual o superior a $65.891.000.
Fechas clave: calendario para declarar renta en 2025
La temporada para presentar la declaración de renta va del 12 de agosto al 24 de octubre de 2025. La fecha exacta depende del último dígito del número de cédula o NIT del contribuyente.
Para consultar el día que le corresponde, puede visitar el calendario tributario oficial publicado por la Dian en su portal web: Declaración de renta 2025: conozca el calendario tributario y fechas clave para pagar. Como es usual, este año la temporada para declarar arranca desde el 12 de agosto y termina el 24 de octubre. Presentar fuera de estas fechas puede acarrear sanciones económicas e intereses de mora.
¿Cómo declarar renta en línea a través del portal de la Dian?
Desde 2024, la Dian habilitó una plataforma web con una herramienta que permite declarar renta en pocos pasos, incluso en menos de un minuto si los datos están correctos.
Paso a paso:
- Ingrese a www.dian.gov.co.
- Diríjase a la sección “Usuarios”. Si tiene una cuenta deberá ingresar sino cree una.
- Una vez dentro del portal, seleccione “Presentar Declaración de Renta”.
- Verifique la declaración sugerida que genera el sistema automáticamente con base en la información reportada por terceros.
- Si está conforme, apruébela. Si no, puede editarla.
- Valide el proceso con el código de seguridad enviado por correo o mensaje de texto.
- Realice el pago a través de PSE o billeteras digitales.
Guarde una copia del recibo de pago y de la declaración presentada como soporte ante posibles requerimientos.
¿Qué tener en cuenta para evitar errores en su declaración?
Muchos errores en la declaración de renta se deben a descuidos o desconocimiento. Estos son los aspectos clave a revisar antes de presentar el documento:
- Verifique su información personal: Revise que sus datos como nombre, número de cédula, dirección y correo electrónico estén correctamente ingresados.
- No omita ingresos: Asegúrese de incluir todos los ingresos percibidos en 2024: salarios, honorarios, intereses bancarios, dividendos o ventas ocasionales. Si falta alguno, la Dian puede requerirle información adicional o imponer sanciones.
- Revise el formulario correcto: Si realiza el proceso manual, asegúrese de usar el formulario que le corresponde según su categoría:
- Formulario 210: personas naturales residentes.
- Formulario 110: personas jurídicas o entidades extranjeras.
- Declare las deducciones con soporte: Si tiene derecho a deducciones (salud, educación, pensiones, dependientes), inclúyalas con sus respectivos soportes. En caso de auditoría, debe demostrar su validez.
- Presente a tiempo: La fecha de presentación depende de su número de cédula. Presentar fuera de plazo genera sanciones.
Busque ayuda de un experto contador
Aunque el sistema de la Dian permite declarar de forma independiente, muchas personas optan por el acompañamiento de un contador. Esto es especialmente útil si:
- Tiene ingresos por varias fuentes.
- Quiere maximizar sus deducciones.
- Tiene inversiones, arriendos o ganancias ocasionales.
Un profesional también puede orientarlo en caso de errores anteriores o requerimientos especiales.
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